个人交社保基数越高越好吗？基数是什么意思？

来源：银行信息港时间：2021-04-15 15:12:45

以个人身份参加城镇职工基本养老保险，在其他条件相同的情况下，根据“多交多得”原则，个人缴费基数越高，则退休基本养老金越高。

从所得养老金的绝对额来讲，缴费基数肯定是越高越好。但是，从所得养老金与所缴纳养老保险费的相对关系来讲，缴费基数越高性价比指标却会相对降低。

下面，我们用QD市的历史数据进行回测，计算不同缴费基数下的养老保险缴费和退休基本养老金数据，见下表。

分析上表中的数据可见，按照最低档60%连续缴费15年，养老保险缴费只需要60551元，而2019年满60岁退休基本养老金可以领到约939元。按照最高档300%连续缴费15年，养老保险费需要缴纳302753元，而2019年满60岁退休基本养老金可以领到约2981元。

如果我们比较养老金的绝对数，肯定是每个月领2981元比每个月领939元更好，对养老生活更有保障，这就是体现了“多交多得”原则。

但是，我们比较一下相对性价比指标——回本时间——可以发现，按照最低档缴费的回本时间只需要64个月，而按照最高档缴费的回本时间则需要102个月。毫无疑问，缴费基数越高，相对性价比越低。

既然如此，是不是选择最低档缴费就是最好的方案呢?本号认为，选择最低档缴费应该是无奈之举，是由于个人经济比较困难拿不出更多的钱来缴费，如果选择高档缴费就可能影响当时的吃喝用度;如果个人经济状况不是非常困难，建议还是适当提高缴费基数，以确保达到退休年龄时养老金的水平能够更好地满足生活需要。

对于灵活就业人员，选择60~100%的缴费基数都是合适的，具体选择哪一档，还是要根据个人的经济实力和对未来养老金的期待值来定。实话实说，根据本号对大量数据的分析，个人参加城镇职工养老保险，其投资收益率是超过6~11%的，远比普通人存银行、投资理财的水平高。

最后，提供一张附表，供大家参考。

表中数据，为按照四档缴费基数、投保缴费15年或20年、领取养老金12年或15年或20年情况下，通过历史数据回测，计算缴纳的养老保险费通过基本养老金受益的年化收益率，最低为4.60%(按照300%基数缴费、缴纳养老保险20年、领取养老金12年)、最高为11.96%(按照60%基数缴费、缴纳养老保险15年、领取养老金20年)。

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