程序审核与现场检查同时发力 IPO通过率持续走低
不仅如此,证监会还加大了现场检查力度,同时还建立起与会内多业务部门监管协作机制。
证监会新闻发言人日前在介绍今年上半年IPO现场检查工作安排时表示,今后证监会将对IPO企业实施常态化的现场检查,督促发行人提高信息披露质量,督促中介机构勤勉尽责。检查对象主要来自三个方面:一是首发企业信息披露质量抽查中抽签抽中的企业;二是在标准不降、条件不减前提下享受即报即审、即审即发优惠政策的贫困地区企业;三是日常审核中认为有必要进行现场检查的企业。
2017年3月,证监会启动2017年第一次现场检查,对34家首发企业进行了现场核查,其中信息披露质量抽查企业14家、日常审核发现重大疑点企业11家、贫困地区企业9家。与此同时,证监会发行部在检查中发现的线索,均向会内有关职能部门移送或通报相关情况。2016年,发行部将4家首发企业的问题线索移交稽查局处理,将4家执业存在问题的保荐机构移送机构部采取出具警示函的监管措施。
笔者认为,IPO审核中出现的这些新变化不仅会提高新股的发行质量,而且也给予了市场信心,更是对投资者权益的有效保护。
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